一、单选题（15分）

1—5ACACB 6—10DCBAC

二、多选题（10分）

1、ADE 2、BCD 3、ABCDE 4、ADE 5、ACE

三、名词解释（15分）

1、指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但未到期的票据交给其他商业银行或贴现机构给予贴现，以取得资金融通。

2、市场上交易主体达成外汇交易后，不通过某一清算机构，而是相互直接将资金汇入指定帐户，双边清算的清算方式。

3、指国家货币主管部门不规定本国货币与另一国货币的官方汇率，只按市场供求关系来决定汇率。

4．是指为实现货币政策目标而选定的中间型或传导型金融变量。

5、指中央银行在金融市场上买进或卖出有价证券，以改变商业银行等金融机构的准备金，进而影响货币供应量和市场利率，实现货币政策目标的一种政策措施。

四、简答题（40分）

1、（1）统一银行券发行的需要

（2）保证银行支付能力的需要

（3）统一票据交换及清算的需要

（4）政府融资的需要

（5）金融监管的需要

2、（1）经办政府的财政收支，按国家预算要求协助财政、税收部门收缴库款；根据财政支付命令向经费单位划拨资金，充当过金库的出纳。

（2）代理国债的发行与兑换。

（3）随时想政府及财政部门反映办理预算收支过程中的预算执行情况，负有对国家预算收支和国库资金转移的监督责任。

3、优点：（1）货币供给量的变动能直接影响经济活动。

（2）中央银行对货币供给量的控制力较强。

（3）与货币政策意图联系紧密，货币供给量增加，表示货币政策扩张，货币供给量减少，表示货币政策紧缩。

缺点：货币供给量的变动既取决于基础货币的变动也取决于货币乘数的变动。

4、事前筛选；现场检查；定期报告分析；内部审计和外部审计；信用评级；内部监管；行业组织和社会公众监督

五、论述题（20分）

中外国库经营运作模式的比较：（1）国库机构的设置方面。西方国家有两种类型：一是设有单独的国库机构，如美国、英国、意大利等；另一类是国库作为财政部的下属机构设置在财政部内，如法国、日本等。中国的国库一直放在人民银行内部。（2）国库职能的定位方面。西方国家的国库已不单纯是国家金库，更重要的是在进行政府现金管理的基础上，对政府预算包括预算外资金进行广泛而严格的控制，开发、维护相应的管理信息系统等。在中国，国库具有明显的收纳和拨付财政资金的代理性质，国库仅仅是对财政收支进行会计核算的机构。（3）国库的运作机制方面。一是国库单一账户。二是集权化政府支出模式。在中国，由于没有国库单一账户，一般设立多重账户分散进行。（4）国库的监管控制方面。西方国家是依法规定不同责任人在国库资金运作管理中的责任；建立分工明确、相互制衡的监督审计控制系统。中国的国库监管体制主要由财政部和政府的监督、人民代表大会的监督构成。 西方国家国库管理运作模式对中国的启示：（1）变革和创新国库管理新概念。（2）健全法制、