试论国内商业银行信贷业务流程再造

2005年第10期（总第350期）

南 方 金 融South China Finance

No.10, 2005General No. 350

试论国内商业银行信贷业务流程再造

杨谷芳

（湖南大学会计学院 湖南 长沙 410079）

摘要：国内商业银行现有的信贷业务流程设计是建立在劳动分工论基础上的，这与新经济时代的发展要求相距甚远，已成为银行创新与发展的制肘和国内商业银行信贷领域大案要案不断发生的隐患。本文在重新审视信贷业务的客户中心化、计算机化的基础上，结合信贷业务流程的内在联系和运行机理，提出了再造的五大策略。最后，对国内商业银行信贷业务流程进行了再设计，并提出了框架模型。

关键词：商业银行；信贷业务流程；风险管理

中图分类号： F832.4 文献标识码： A 文章编号：1007-9041-2005(10)-0044-03近年来，国内商业银行信贷领域大案要案不断发生，给银行和国家造成巨大经济损失，同时带来了恶劣的社会影响。是什么原因造成金融从业人员利用信贷业务犯案越来越多呢？追本寻源，信贷内控机制问题及其滋生的道德风险是关键。笔者认为，国内商业银行，特别是国有商业银行缺乏规范化、信息化系统支持的信贷业务流程为信贷业务的切割运行、脱节运行、越位运行乃至黑箱操作提供了便利。当前，国际银行界风行二十余年的银行再造运动，从理论到实践已经反复证明，一个有效的信贷业务流程对商业银行防范信贷案件、提高信贷风险管理水平有着不可替代的重要作用。

一、信贷流程再造的动因与目标（一）信贷流程再造的动因。

国内商业银行基于内部化、砖瓦式分支网络、细致分工、人工密集、审查环节过多、活动作用重叠而建立起的传统信贷流程系统运作成本太高，这是导致传统信贷管理绩效偏低的重要原因之一，也是推动传统信贷流程再造的深层次动因。具体而言，传统的银行信贷流程存在着如下缺陷：1.银行追求产能，信贷流程系统以信贷产品或自身为中心设计，银行的工作流程规定全都是内部导向的，而不是从客户需求出发来设计业务流程。2.信贷流程系统缺乏必要的柔性，过于注重普遍性和共性，在流程设计和信贷产品创造上，强调大众化的标准，而以标准化的流程来应付多样化的顾客，往往无法满足顾客所需的在质量、时间、价格等方面的多层次需要。3.机械性地重视局部均衡，强调各个职能部门的重要性，忽视了整体性，习惯以业务的相似性和相同来组合员工，形成职能性群体。4.在分工概念指导下的片段化和集成性并存的结构性问题，即整体性的流

程由于任务性质和承担者的知识背景等不同而被切割和分散，而应分散的流程由于很强的内部联系而集合在一起。5.缺乏跳跃性思维，面对信贷管理环境的巨变，反复思考的是如何改进做事方式以把目前正在做的事情做得更好，而很少考虑正在做的事情是不是应该做。

（二）信贷流程再造的目标。

1、实现业务流程的科学化、电子化和智能化。首先，银行信贷业务流程再造应着眼于客户导向和金融服务创新，通过将原有流程分解为基本的业务单元，然后在充分的市场调研和统计分析的基础上，运用作业成本系统分析流程成本和成本动因，借以辨识、分解、评估流程并作出删除、外包、压缩、整合的改革，重新构建业务流程。其次，在银行创造性应用信息技术重新设计业务流程时，要超越对信息技术主要限于初步的文字、数据图表处理的自动化阶段，实现流程信息化。对于流程系统内已经电子化的信息流要使它成为连接市场与银行内部各环节的核心纽带，发挥其无限的巨大潜力，有效实现业务流程的电子化。再者，银行在设计业务流程时，要借助特定的技术结构，实现信息的自动收集、管理和基本的数据处理功能，有选择地进行数据分析，实现数据向有价值信息的转移，及时地定向发布与传送到各个业务环节，并最终对业务决策与实施形成支持力。当然，要实现业务流程的智能化需要建立数据仓库，实施客户关系管理。

2、实现操作流程的中心化。

通过应用信息技术特别是网络技术，把银行大而全、小而全、分散广泛的分支机构网络转向操作流程中心化，与信贷业务相关的一些业务处理中心有信贷中心、抵押担保中心、不良资产处置中心、放款中心、会计结算中心、客户服务中心、信息档案中心等。要实现

收稿日期：2005-08-05

作者简介：杨谷芳（1971-），湖南益阳人，湖南大学会计学院博士研究生，供职于中国银监会韶关监管分局。

44