储蓄存款冒领法律责任分配问题初探

20 0 7年第 9期

广

西

金融

研

究

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( 43 )总 1期

J u n l f a g i n ca sa c o r a o Gu n x an il Fi Ree rh

储蓄存款冒领法律责任分配问题初探 田代臣李洪标 (中国银行业监督管理委员会广西监管局，广西中国银行业监督管理委员会桂林监管分局，广西南宁桂林 50 2; 30 1 5 10 ) 4 0 1

摘

要：蓄合同是一种特殊的合同，国现行《同法》储我合对其没有作专门的规定。储蓄存款的所有权属于银

行，储户对银行享有的是债权。依据对债权的准占有人给付的效力的民法原理，决储蓄存款冒领纠纷法律责任分解配问题是一个很好尝试。银行对存单、存折或银行卡等存款凭证的真伪负实质审查责任，对身份证件、储蓄密码的 真伪负形式审查责任。

关键词：储蓄；冒领；存款法律责任中图分类号：82 2 F3. 2文献标识码： A文章编号：0265 07 904—4 10—42 0 )-060 f 2

截至 20 0 6年末，我国城乡居民储蓄存款达到

此，蓄合同是无名合同。对于这种无名合同，用储适

1.万亿元。随着各银行间及银行内部各储蓄机构 6 1 间的联网和自动柜员机的不断普及，特别是网上银行业务的迅速发展，储蓄存款的安全性问题越来越受到人们的关注。最近几年，有关储蓄存款冒领纠纷

我国现行《同法》 14的规定，“合第 2条即本法分则或其他法律没有明文规定的合同，适用本法总则的 规定，并可以参照本法分则或其他法律最相类似的 规定” 。

不断增多，据了解， 0年仅广西就发生此类纠纷 2 4 0 3 0多起，涉及标的金额近 30万元。 0在储蓄存款冒领 纠纷法律责任分配这一问题上，我国现行储蓄法律制度未作明确的规定，在学术界和司法审判实践中也尚未形成一致的观点。本文拟就储蓄存款冒领法律责任分配的有关问题进行探讨。 一

( )蓄存款的权利属性二储

对于储蓄存款的权利属性问题，即储蓄存款是 储户拥有所有权还是储户对于银行的债权，我国现

行相关法律的规定是相互矛盾的：

1我国《、宪法》 1条规定：国家保护公民的第 3“合法收入

、储蓄、房屋和其他合法财产的所有权。” 《民法通则》 7条规定：公民的个人财产，第 5“包括公民的合法收入、房屋、储蓄、生活用品、物、文图书 资料、木、畜和法律允许公民所有的生产资料以林牲

、

储蓄的基本法律属性

( )蓄合同的性质一储

关于储蓄合同的法律性质，目前主要有三种观点：一是认为储蓄合同是消费寄托，此种观点以大陆法系国家为代表；二是认为储蓄合同是消费借贷，此种观点以英美法系国家为代表；三是认为储蓄合同是消费寄托合同和消费借贷合同的混合合同，持有此种观点主要是我国大陆学者。笔者认为，蓄合同储作为一种特殊的合同，我国合同法的结构体系下，在 没有作为一种有名合同独立成编，对于储户与银行 双方当事人的权利和义务没有做出明确的规定，因

及其他合法财产。”《储蓄管理条例》第 5条规定： “国家保护个人合法储蓄存款的所有权及其他合法权益，励个人参加储蓄。鼓”从以上规定可以看出，储蓄存款的所有权属于储户。 2我国《业银行法》 7、商第 1条第 2款规定：商“

业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。”管《尽商业银行法》个人储蓄存款将 的本金和利息列于其他一般破产债权之前优先清

收稿日期：2 0— 6 8 07 0—1

作者简介：田代臣 ( 99,, 16一)男土家族，湖北恩施人，法学硕士，经济师，供职于中国银行业监督管理委员会广西监管局。 李洪标 ( 9 9,,西富川人， 17一)男广法学硕士，供职于中国银行业监督管理委员会桂林监管分局。